公司治理
公司治理架構
公司治理主管
本公司於109年05月11日經董事會決議通過設置公司治理主管，113年07月03日指定林燕秋經理擔任公司治理主管，保障股東權益並強化董事會職能。林燕秋經理已具備公開發行公司從事財務、股務等管理工作經驗達三年以上。公司治理主管主要職責為提供董事執行業務所需之資料、協助董事尊循法令、依法辦理董事會及股東會會議相關事宜等。
113年度公司治理主管進修情形
| 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
| 113.07.03 | 臺灣證券交易所 | 2024國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 | 6 |
| 113.07.05 | 財團法人中華公司治理協會 | 由公司治理評鑑指標看公司治理之最新脈絡 | 3 |
| 113.09.12 | 證券櫃檯買賣中心 | 上櫃興櫃公司內部人股權宣導說明會 | 3 |
113年度業務執行情形如下：
1. 針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，定期通知董事會成員。
2. 依法辦理董事會及各功能性委員會運作。
3. 董事進修課程規劃與執行。
4. 董事責任險之投保及維護。
5. 依本公司訂定之「董事會績效評估辦法」對董事會執行113年績效評估。
6. 負責股東會所有相關事宜。
7. 檢視每年公司治理評鑑指標達標狀況，針對未得分之指標提出改善計劃及因應措施。
8. 監督113年度永續報告編制。
防範內線交易教育宣導情形
1.本公司每年至少一次對現任董事及經理人辦理「內線交易防範辦法」、「公司治理實務守則」及相關法令之教育宣導，對新任董事及經理人則於上任後3個月內安排教育宣導。
2.本年度已於113年5月27日對現任董事及經理人計18人次進行3小時相關教育宣導，課程內容包括企業舞弊、防範內線交易、財報不實與法律責任等。
3.本公司於每月以E-mail方式宣導：
(a)依本公司治理實務守則第十條及公司治理評鑑要求，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。
(b)提醒董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。
內部稽核
本公司稽核室隸屬於董事會，配置專任內部稽核主管及稽核代理人，稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，適時提供改善建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施，協助董事會及管理階層確實履行其責任。稽核室依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定，擬訂年度稽核計畫按月執行，另並視需要執行專案稽核，以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。
本公司已於109年12月28日經董事會通過「內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬辦法」，並以予遵循。
稽核室之工作職掌如下:
1.督促本公司各單位制定增修內部控制及內部稽核制度的推動與執行。
2.依據公司營運情形及風險評估結果擬定年度稽核計畫經董事會通過後執行。
3.依據風險控管之攸關性分別負責資料之蒐集、調查及分析研判據以提出稽核報告及建議，並且繼續追蹤改善情形。
4.覆核各單位及子公司內部控制自行評估之執行，做為建議本公司董事會及總經理出具內部控制聲明書之依據。
5.稽核主管列席董事會報告。
6.依主管機關規定申報各項稽核相關業務。
7.其他臨時交辦之稽核業務。
董事會運作：
本公司設董事五至九人，由股東會就有行為能力之人中選任，任期三年，連選得連任。
配合證券交易法第十四條之二規定，本公司上述董事名額中，獨立董事名額不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。
董事選舉採候選人提名制度，由股東會就候選人名單中選任之。董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜，悉依公司法及證券交易法相關法令規定辦理。獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。
董事會成員：
本公司第九屆董事(含獨立董事)，任期至113年5月27日至116年5月26日止，獨立董事任期皆未達3屆。
- 相關連結：董事簡歷
董事會績效管理：
本公司為強化公司治理成效，於民國109年5月11日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，以提昇董事會運作效能。依據辦法規定，每年至少執行一次內部董事會績效評估，有關年度董事會績效評估，請參閱「2023年董事會績效評估報告」；112年度董事任期相關之董事會出席情形，請參閱「董事出席統計」。
董事會由董事組織之，其職權如下：
1. 公司組織、規章、制度及經營變革之核可與修訂。
2. 營業計劃之核可與修訂。
3. 提出盈餘分配或虧損彌補之議案。
4. 提出資本增減之議案。
5. 分支機構之設置及裁撤。
6. 建立或改變重要會計原則或慣例。
7. 查核會計師及法律顧問之選聘。
8. 建廠或擴建投資計劃之核可與重大修正。
9. 專門技術及商務權、著作權及專利權之取得與授權核可。
10.其他依公司法或股東會或董事會決議賦與之職權。
相關之董事進修情形，請詳「公開資訊觀測站」
董事多元化政策
依據本公司「公司治理守則」，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針，包括但不限於以下二大面向之標準：
A.基本條件與價值：性別及年齡等。
B.專業知識與技能：專業背景、專業技能及產業經歷等能力如下：
1. 營運判斷能力。
2. 會計及財務分析能力。
3. 經營管理能力。
4. 危機處理能力。
5. 產業知識。
6. 國際市場觀。
7. 領導能力。
8. 決策能力。
9.永續管理
董事會成員多元化政策落實情形
本公司7位董事成員，成員具備財金、商務及管理等領域之豐富經驗與專業，本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為25%以上，目前7位董事中包含3位女性董事，占比約為42%，故董事會組成多元化政策之具體管理目標及落實情形如下：
1.多元化政策之管理目標及達成情形
| 多元管理目標 | 達成率(%) | 達成情形 |
|---|---|---|
| 兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一 | 14 | 達成 |
| 注重董事會成員組成之性別平等，女性董事目標為25%以上 | 42 | 達成 |
2.董事會成員多元化政策落實情形
| 職稱 | 姓名 | 性別 | 年齡 | 營運判斷能力 | 會計及財務分析能力 | 經營管理能力 | 危機處理能力 | 產業知識 | 國際市場觀 | 領導能力 | 決策能力 | 永續管理 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 杜懷琪 | 女 | 69 | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 陳澄芳 | 男 | 72 | V | – | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 胡秋江 | 男 | 71 | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 陳綠萍 | 女 | 69 | V | V | V | V | V | V | V | V | – |
| 獨立董事 | 胡漢良 | 男 | 57 | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 獨立董事 | 楊宗龍 | 男 | 60 | V | – | V | V | V | V | V | V | – |
| 獨立董事 | 徐嘉勵 | 女 | 54 | V | V | V | V | V | V | V | V | – |
獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形
一、溝通方式
1. 獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議，就公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
2. 獨立董事與會計師每年至少一次定期會議，會計師就公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，對針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通，若遇動大異常事項時得隨時召集會議。
二、溝通情形適要
1. 獨立董事與內部稽核主管溝通情形適要
| 對象 | 日期 | 溝通內容 | 處理執行結果 |
| 稽核主管 | 113/03/12 | 113年第一季稽核情形報告 本公司112年度內部控制制度有效性考核，並出具「內部控制聲明書」報告 | 並無缺失且獨立董事無意見及建議 |
| 稽核主管 | 113/05/08 | 113年第二季稽核情形報告 | 並無缺失且獨立董事無意見及建議 |
| 稽核主管 | 113/08/08 | 113年第三季稽核情形報告 | 並無缺失且獨立董事無意見及建議 |
| 稽核主管 | 113/11/08 | 113年第四季稽核情形報告 | 並無缺失且獨立董事無意見及建議 |
| 稽核主管 | 113/12/20 | 本公司114年度稽核計畫案 | 並無缺失且獨立董事無意見及建議 |
2. 獨立董事與會計師溝通情形適要
| 對象 | 日期 | 溝通內容 | 處理執行結果 |
| 會計師 | 113/03/12 | 會計師就民國112年度查核後合併財務報表內容、查核重大發現(包含重大調整分錄及未調整分錄、內部控制等)及會計師查核報告進行報告。 | 獨立董事無意見及建議 |
| 會計師 | 113/05/08 | 本公司民國113年第1季度合併財務報告及簽證會計師核閱後溝通 | 獨立董事無意見及建議 |
| 會計師 | 113/11/08 | 本公司民國113年第3季度合併財務報告及簽證會計師核閱後溝通 | 獨立董事無意見及建議 |
| 會計師 | 113/12/20 | 會計師就民國113年度個體及合併財務報表之查核前規劃、關鍵查核事項及營運績效表現分析進行說明與溝通 | 獨立董事無意見及建議 |
董事會成員及重要管理階層之接班規劃
公司在規劃董事會成員及重要管理階層接班作業中，接班人除了必需具備卓越的工作能力外，價值觀念要與公司相符，人格特質必需包括誠信正直、眼光遠大、創新及贏得員工及客戶信任。
一、董事會成員之接班規劃
本公司目前董事共7名(含獨立董事3名)，皆具備商務、財務會計或公司業務所須之管理專長，未來本公司董事會之組識架構及成員經歷背景將延續目前架構。
關於董事會之接班規劃，目前集團有多位高階管理專才，故本公司有充沛之人才庫可以接任未來之董事空缺。至於獨立董事之部分，依法需具商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗，國內這部分專業人士之供給不虞匱乏，故獨立董事之接班本公司規劃可能來自業界。
二、重要管理階層之接班規劃
本公司經理級以上之經理人為重要管理階層，目前共計10人，每人均已完成部門職掌說明書及工作說明書，並指定職務代理人，予以訓練培養。此外，依發展策略、各項投資計畫及員工離退狀況，進行關鍵人才部門輪調，希望培養多方面人才，以利人才之傳承。
疫情後改變了人們的生活及工作型態，不僅加速了企業數位轉型亦隨著遠距辦公的普及，全球資安事件頻傳，由於資訊安全是一個不斷發展和變化的領域，因此企業務必建立資安意識，並定期執行資安弱點掃描，有利於事件發生前率先阻擋攻擊，以損害降至最低，且為提升資安防護，本公司已加入「台灣電腦網路危機處理暨協調中心 (TWCERT/CC) 會員」。本公司於2023年12月經董事會決議設置資訊安全專責主管(資訊服務中心協理)及專責人員各1名，以強化資訊安全防護能力，並定期召開會議檢討執行情形，且每年定期向董事會報告執行情形與檢討。
一. 資訊安全組織架構
二. 資訊安全管理政策
政策：
以「資訊發展，資安為本」強化本公司的資訊安全管理，建立「資訊發展，資安為本」之觀念，確保客戶及同仁資料處理之機密性、完整性及可用性，務使本公司資料之處理全程均獲安全保障，提供安全穩定及高效率之資訊服務。
目的:
勁豐電子股份有限公司為強化資訊安全管理，建立安全及信賴之電子 化通訊，確保資料機密性、系統完整性及流程管理、設備及網路安全，避免因資訊安全問題造成營運上不必要的損失，確保企業持續營運的目的。請詳資訊及網路安全管理規範。
三. 資訊安全管理措施
| 類型 | 相關作業 |
|---|---|
| 權限管理 | 1.人員帳號權限管理審核 2.人員帳號定期盤點 3.加強員工資安意識及資訊安全教育訓練 |
| 系統存取控制管理 | 1.人員存取內部/ 外部系統及資料傳輸管理措施 2.以網路防火牆區隔內部/ 外部網路 3.遠端存取管理措施 |
| 外部威脅 | 1.電腦病毒防護及病毒碼定期更新程式 2.定期弱點掃描 3.資訊系統如遭病毒感染、潛在安全弱點、漏洞應有防護措施 4.E-Mail安全，Spam mail過濾機制 |
| 可用性 | 1.網路及系統使用狀態監控及通報機制 2.資訊服務中斷時之應變措施 3.確實每日執行備份/異地備援機制，並存放安全地點 4.資料外洩保護機制，確保資料機密性 5.定期災難復原演練，俾於災難發生後電腦系統與業務均能迅速回復正常運作 |
四、資訊安全宣導執行情形
| 日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 時數 | 參與人數 |
| 112/02/23 | CIO Taiwan | 網路安全 | 4 | 2 |
| 112/03/15 | 教育部 | 教育部線上教育平台資安課程 | 8 | 1 |
| 112/05/09 | CYBERSEC 2023 臺灣資安大會 | 資安論壇 | 8 | 6 |
| 112/06/15 | e等公務園 學習平臺 | 112年資通安全課程 | 3 | 1 |
| 112/07/20 | 協志聯合 | 資安三寶(端點、網路、資料)研討會 | 3.5 | 1 |
| 112/08/25 | 聚上雲 | PureStorage管理與安全應用 | 2 | 1 |
| 112/08/31 | CYBERARK | 身分安全研討會 | 7 | 1 |
| 112/11/16 | Paloalto | Taiwan Ignite 2023 | 6 | 2 |
| 112/11/23 | Fortinet Taiwan | 資安嘉年華 | 6 | 2 |
| 112/12/12 | CISO Day | 強韧資安新思維 | 4 | 2 |
2.內部教育訓練
| 112年度資安內部訓練 | |||
| 日期 | 場次 | 人數 | 時數 |
| 11月8日 | 青埔場 | 49 | 37 |
| 11月9日 | 台北場 | 51 | 38 |
| 11月15日 | 新人訓 | 8 | 6 |
3.內部資安宣導
| 112年 | 資安宣導主旨 |
| 第一季 | 保障帳戶安全，記得每三個月更換一次密碼 |
| 第二季 | 如何操作公司系統密碼的變更 |
| 第三季 | 1.留意偽冒機關或組織之釣魚網站 2.你LINE裡的訊息安全嗎_教你如何提高訊息安全性設定 |
| 第四季 | 如何防範網路釣魚郵件？ 前駭客教你幾招 |
五、重大資通安全事件
本公司聘僱安永(EY)資安健檢專案服務團隊進行年度資安健檢項目(網站滲透測試、網路活動檢視、惡意程式掃瞄、社交工程及安全設定檢視)，以防堵外部資安攻擊。
截至112年12月31日止，未發生駭客病毒入侵及重大資通安全事件，亦未接獲侵犯客戶隱私或個資等相關投訴之情事。
委員會之職能及範疇：
本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
十二、審計委員會績效評估。
審計委員會成員
| 身份別 | 姓名 | 備註 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 胡漢良 | 召集人 |
| 獨立董事 | 楊宗龍 | |
| 獨立董事 | 徐嘉勵 |
當年度運作情形
（一） 證券交易法第14條之5所列事項：
開會日期 | 議案內容及決議結果 |
113/03/12 | 本公司112年度員工酬勞及董事酬勞案 |
本公司112年度營業報告書及財務報表 | |
本公司112年度「內部控制聲明書」報告案 | |
本公司112年度盈餘分配案 | |
盈餘暨資本公積轉增資發行新股案 | |
本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案 | |
本公司更換簽證會計師案 | |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。 | |
113/04/10 | 擬發行低於市價之員工認股權憑證案 |
成立員工持股會案 | |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：全體出席委員同意照案通過。 | |
113/05/08 | 本公司113年第一季度合併財務報表 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。 | |
113/07/03 | 推選第四屆審計委員會召集人案 |
本公司財務經理異動案 | |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。 | |
113/08/08 | 本公司113年第二季度合併財務報表 |
修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案 | |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。 | |
113/11/08 | 為本公司113年第三季度合併財務報表案 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。 | |
113/12/20 | 本公司114年度預計營業目標及預算報告案 |
本公司114年度稽核計劃案 | |
修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案 | |
增訂本公司「永續資訊之管理作業辦法」案 | |
增訂本公司「永續報告書編製及申報作業程序」案 | |
本公司擬以不逾美金500萬元，買入美元債券案 | |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：無。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。 |
（二） 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形。
以下是為了能夠滿足段落所需的長度而定義的無意義內文，請自行參酌編排。
委員會之職能及範疇：
本委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，至少每年開會二次，並得視需要隨時召開會議，向董事會提出建議，以供其決策之參考
本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。
一、定期檢討本規程並提出修正建議。
二、訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
三、定期評估本公司董事、監察人及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。
本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
一、確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。
二、董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。
三、不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
四、針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
五、本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。
| 身份別 | 姓名 | 備註 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 胡漢良 | 召集人 |
| 獨立董事 | 楊宗龍 | |
| 獨立董事 | 徐嘉勵 |
運作情形
薪酬委員會 | 議案內容及決議結果 |
第03屆 | 1.訂定薪資報酬委員會112年度行事曆 |
薪酬委員會決議結果：薪酬委員會全體成員同意通過。 | |
第03屆 | 1.針對本公司經理人績效發放111年度紅利及支付時間 |
薪酬委員會決議結果：薪酬委員會全體成員同意通過。 | |
第03屆 | 1.針對本公司經理人績效發放112年度年終獎金之比例金額及年終獎金支付時間 2.本公司資安專責主管任命案 |
薪酬委員會決議結果：薪酬委員會全體成員同意通過。 |
委員會之職能及範疇：
為健全本公司董事會功能及強化管理機制，本公司於111年6月設置「提名委員會」。
本委員會秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
一、 制定董事會成員、監察人及高階經理人所需之專業知識、技術、經驗及性別等多元化背景暨獨立性之標準，並據以覓尋、審核及提名董事及高階經理人候選人。
二、 建構及發展董事會及各委員會之組織架構，進行董事會、各委員會、各董事及高階經理人之績效評估，並評估獨立董事之獨立性。
三、 訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。
四、 訂定本公司之公司治理實務守則。
本委員會成員於履行前項職權時，有利害關係者，應於當次委員會會議說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他委員會成員行使其表決權。
本委員會成員之配偶、二親等內血親，或與委員會成員具有控制從屬關係之公司，就會議之事項有利害關係者，視為委員就該事項有自身利害關係。
董事會不採納本委員會之建議，應由全體董事三分之二以上出席，及出席董事過半數之同意行之，公司除應就差異情形及原因於董事會議事錄載明外，並應於董事會通過之即日起算二日內於公開資訊觀測站辦理公告申報。
| 身份別 | 姓名 | 備註 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 胡漢良 | 召集人 |
| 獨立董事 | 楊宗龍 | |
| 獨立董事 | 徐嘉勵 |
委員會之職能及範疇：
為接軌國際趨勢，本公司於111年6月設置「永續發展委員會」以統籌企業社會責任、永續發展方向及目標擬定或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行。
本委員會為協助董事會持續推動企業社會責任與提升公司治理，以實踐永續經營之目的，其職權應包括下列事項：
一、制定企業社會責任、永續發展方向及目標，並擬定相關管理方針及具體推動計畫。
二、宣導及落實公司誠信經營及風險管理等面向之相關工作。
三、企業永續發展執行情形與成效之追蹤、檢視與修訂。
四、其他經董事會決議由本委員會辦理之事項。
| 身份別 | 姓名 | 備註 |
|---|---|---|
| 董事長兼執行長 | 杜懷琪 | 召集人 |
| 獨立董事 | 胡漢良 | |
| 獨立董事 | 楊宗龍 | |
| 獨立董事 | 徐嘉勵 |
誠信與法遵
本公司設有「道德行為準則」、「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，嚴禁公司董事、經理人、員工等內部人員及客戶、供應商或其他商業往來對象要求或收受任何不正當利益；或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務之不誠信行為，並定期（至少一年一次）向董事會報告。本公司亦遵守以下對台灣公開發行公司之守則，維護身為公開發行公司在合規合法的社會義務與責任：《上市上櫃公司永續發展實務守則》；《上市上櫃公司誠信經營守則》；《上市上櫃公司治理實務守則》；《上市上櫃公司訂定道德行為準則參考範例》。
政治獻金
本公司一向保持政治中立，對於政治活動及公共政策的立場保持客觀、公正且低調，嚴格遵循 「政治獻金法」 及公司內部 「誠信經營守則」，禁止參與政黨或政治性活動，亦不參與任何遊說，自開業以來，我們從未提供政治獻金。
反貪腐及防範內線交易
為導引本公司及子公司之董事、獨立董事、經理人(包括總經理、副總經理、財務部門主管、會計部門主管、以及其他有為公司管理事務及簽名權利之人)，其行為符合道德標準，並使公司之利害關係人更加瞭解本公司及所屬子公司之道德標準，爰訂定豐藝電子《道德行為守則》，以資遵循。2024年本公司並無發生違反守則之相關事件，本公司將持續宣導相關守則，維持公開發行公司之行為準則。守則分做八條進行規範，防範貪腐可能。
1、防止利益衝突
2、避免圖私利之機會
3、保密責任
4、公平交易
5、保護並適當使用公司資產
6、遵循法令規章
7、鼓勵呈報任何非法或違反道德行為準則之行為
8、懲戒措施
為防範內線交易，保障投資人及維護本公司權益，並建立本公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制，避免資訊不當洩漏，並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，特制定《內部重大資訊處理暨防範內線管理作業程序》，以資遵循。本公司辦理內部重大資訊處理及揭露，係依有關法律、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心之規定及本作業程序辦理。本公司董事、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，並簽署保密協定。知悉本公司內部重大資訊之董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人。在該重大資訊未公開或公開後十二小時內，不得對本公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券，買入或賣出。
113年度誠信經營運作情形
- 相關連結：誠信經營執行情形
風險管理政策與程序及管理範疇
本公司訂有「風險管理政策及辦法」，於109年5月11日經董事會通過，以制定策略、辨識風險事件並加以管理，使其在可控範圍內不超出本 公司之風險胃納，以合理確保本公司目標之達成。本公司評估公司各項營運，將 風險分為「營運風險」、「財務風險」、「資安風險」、「災害風險」等四大面向，並 針對各種不同風險規劃專人專責之管理方法與危機處理步驟，期望將企業經營之 不確定性降至最低。
風險管理小組
| 階層 | 權責範圍 |
|---|---|
| 審計委員會 | 監督公司存在或潛在風險之控管，逐年審視公司風險管理報告並呈報董事會。 |
| 稽核室 | 1.協助管理階層掌握內部控制已存在或潛在風險，確保其符合既定規定與控管程序。 2.評估各部門執行有關風險管理作業是否落實執行，確保制度落實與遵循。 |
高階管理階層 (執行長、總經理、副總經理) | 執行風險管理決策及執行因應策略，協調跨部門之風險管理互動與溝通。 |
| 各部主管 | 1.應充分瞭解所轄業務面臨之風險，於訂定各項作業管理規定時納入風險管理相關機制。 2.進行風險監控調整後之績效衡量與協調。 |
| 各部門及子公司 | 負責分析、明確辨識及報告所轄業務面臨之風險，並遵從規定執行必要之作業及風險管理工作。 |
風險因應措施
本公司風險管理流程包括風險辨識、風險分析、風險評量、風險處置、風險監控、 風險報告與揭露。若風險發生皆由各權責主管處理，並每年度舉行定期會議，請各面向負責單位就環境、社會、公司治理三大面向，考量發生頻率、衝擊程度以及控制程度，進行公司潛在風險與新興風險的評估及討論，並定期向董事會報告風險管理運作情形。
運作情形
本公司積極推動落實風險管理機制，並每年定期一次向董事會報告其運作情形，當年主要運作情形如下：
. 113年度之風險評估已於113年12月20日向董事會報告。